절세 계좌 개설 체크리스트 (초보자용)

 

 

절세 계좌에는 개인형 퇴직연금인 IRP, 연금저축계좌, ISA 개인종합자산관리 계좌가 있다.

개인의 상황에 맞춘 절세 전략을 세우기 위해 계좌 개설 체크리스트를 작성해 보았다.

소득, 목적, 납입한도에 대해 비교해 알아보자.

 

 

 

공통 준비 사항

•  본인 명의 휴대폰 인증 가능 여부 확인
•  공인인증서(공동인증서) 또는 PASS 앱 준비
•  계좌 개설 가능한 금융기관 선택 (은행 vs 증권사)
•  투자 성향 테스트 완료 (계좌 개설 시 필수)
•  연말정산 세액공제 또는 비과세 목적 확인

 

 

 

IRP 계좌 개설 체크리스트

•  연 소득 및 공제 한도 확인 (최대 700만 원)
•  증권사 vs 은행: ETF 투자 원하면 증권사 선택
•  55세 이전 중도 인출 시 세금 추징 주의
•  수수료, 운용 가능 상품 비교 후 개설
•  연말 전에 납입 완료해야 공제 혜택 적용됨

 

 

 

연금저축 계좌 개설 체크리스트

•  연 소득 기준 세액공제율 확인 (13% or 16.5%)
•  펀드형(수익 중심) or 보험형(안정 중심) 선택
•  연간 400만 원까지 세액공제 가능
•  IRP와 합산해 최대 700만 원까지만 공제
•  55세 이전 해지 시 공제받은 세금 추징

 

 

 

ISA 계좌 개설 체크리스트

•  일반형 vs 중개형 ISA 구분 (중개형은 주식/ETF 직접 투자 가능)
•  연간 납입 한도 2,000만 원, 총 한도 1억 원
•  수익 중 400만 원 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세
•  최소 3년 이상 유지해야 비과세 혜택 적용
•  자유로운 인출 가능 (단, 비과세 혜택은 유지 조건 충족 시만 적용)

 

 

 

🎯 계좌 선택 팁

•  세액공제가 목표라면 → IRP + 연금저축
•  수익 중심 투자라면 → 중개형 ISA
•  연말정산 환급 + 자산 증식을 동시에 노린다면 → 3 계좌 조합 활용
•  개설 후 장기 유지 계획 세우기 (복리 효과 극대화!)

 

 

항목	IRP (개인형 퇴직연금)	연금저축	ISA (개인종합자산관리계좌)
세액공제 여부	✅ 최대 700만 원 한도 (IRP+연금저축 합산)	✅ 최대 400만 원 한도 (합산 적용)	❌ 없음
비과세 혜택	❌ 수익은 과세 이연 (연금 수령 시 저율 과세)	❌ 수익은 과세 이연	✅ 수익 400만 원까지 비과세, 초과분 9.9%
납입 한도	연 1,800만 원(세액공제는 700만 원까지)	연 1,200만 원(세액공제는 400만 원까지)	연 2,000만 원 (최대 1억까지 납입 가능)
과세 방식	연금 수령 시 3.3~5.5% 분리과세	연금 수령 시 3.3~5.5% 분리과세	400만 원 비과세 / 초과 수익 9.9% 분리과세
운용 자산	ETF, 펀드, 예적금 등 다양함	펀드, 보험, 신탁 등 선택 가능	주식, ETF, 펀드 등 (중개형은 직접 투자 가능)
중도 인출 조건	❌ 원칙적 금지 (인출 시 세금 추징)	❌ 55세 이전 해지 시 불이익	⭕ 자유롭게 인출 가능 (단, 3년 이상 유지해야 비과세 적용)
주요 목적	노후 준비 + 연말정산 환급	노후 준비 + 세액공제	수익 중심 투자 + 세금 절감
추천 대상	소득 있는 직장인, 고소득자	장기 투자자, 노후 대비 준비자	단기/중기 투자자, 자산 분산 투자자