절세 계좌 별 세액공제 한도와 절세 효과 비교

 

 

 

RP, 연금저축, ISA 계좌는 모두 절세에 도움이 되는 금융 상품이지만, 각각의 세액공제 한도와 절세 방식이 다릅니다. 내 상황에 맞는 계좌를 잘 선택해야 연말정산 환급을 극대화할 수 있습니다.

 

 

 

1. IRP 계좌 – 세액공제 한도 가장 큰 절세 강자

 

IRP(개인형 퇴직연금) 계좌는 연간 최대 700만 원까지 세액공제가 가능한 대표 절세 수단입니다. 세액공제율은 소득에 따라 13% 또는 16.5%로 적용되며, 공제액은 최대 115만 원까지 환급 가능합니다. 퇴직금 이외에 개인이 추가로 납입하는 금액에 대해 공제를 받을 수 있으며, 직장인, 자영업자 모두 활용 가능합니다. 단, 55세 이후 연금으로 수령해야 세금 혜택 유지가 가능합니다.

 

 

 

 

2. 연금저축 – 기본은 400만 원, IRP와 합산 700만 원

연금저축은 연간 400만 원까지 세액공제가 적용됩니다. 단독으로 사용해도 좋지만, IRP와 합산 시 전체 한도는 700만 원으로 제한됩니다. 공제율 역시 소득에 따라 13% 또는 16.5%이며, 최대 약 66만 원 환급 효과가 있습니다. 연금저축은 펀드, 보험, 신탁 상품으로 운영할 수 있어 투자 성향에 맞게 선택할 수 있는 유연성이 장점입니다.

 

 

 

 

3. ISA 계좌 – 세액공제는 없지만 수익에 비과세 혜택

 

ISA(개인종합자산관리계좌)는 세액공제는 없지만, 투자 수익에 대한 비과세 혜택이 있습니다. 연간 2,000만 원까지 납입 가능하며, 수익 중 400만 원까지는 비과세, 그 초과분은 9.9%의 저율 분리과세가 적용됩니다. 특히 중개형 ISA를 통해 ETF, 국내외 주식, 채권 등을 자유롭게 운용할 수 있어 유연한 자산 관리가 가능합니다. 단기 투자자나 고수익 상품 운용을 계획하는 사람에게 유리한 계좌입니다.

 

 

 

4. 절세 효과 직접 비교 – 얼마나 환급받을 수 있을까?

 

직장인이 IRP 500만 원 + 연금저축 200만 원을 납입할 경우, 세액공제율 13% 기준으로 약 91만 원 환급이 가능합니다. 소득이 낮아 16.5% 공제를 받을 경우에는 약 115만 원 환급도 가능하죠. ISA는 직접적인 환급은 없지만, 과세 계좌 대비 수익에서 최대 15.4%의 세금을 줄일 수 있는 간접적 절세 효과가 있습니다. 즉, IRP·연금저축은 환급형 절세, ISA는 수익형 절세로 보면 이해가 쉬워요.

 

 

 

5. 절세 계좌 조합 활용이 핵심 전략

 

절세 효과를 극대화하려면 단일 계좌보다는 IRP + 연금저축 조합 활용이 기본입니다. 여기에 ISA까지 함께 운용하면, 연말정산 환급 + 장기 비과세 수익을 동시에 챙길 수 있습니다. 특히 연말이 가까워질수록 공제 한도를 다 채우는 것이 중요하며, 지금이라도 늦지 않았어요. 소득 수준, 투자 목표에 따라 최적의 조합을 선택해 효율적인 절세와 자산 형성을 시작해 보세요.

 

 

 

 

 

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